每天学一个金融知识：贷款核销

“贷款核销”

01贷款核销是什么意思

贷款核销指银行内部账务处理过程，即用贷款损失准备金冲销不良贷款。贷款核销后将不再在资产负债表上计量，即“出表”。贷款核销只是银行内部账面上的处理，核销后并未免除贷款人的还款义务，并不意味着一核销银行就放弃了债权，而是继续保留追索权，也就是“账销案存”。但是在实际工作中，往往存在认为不良资产核销后就不需要再进一步追索的误区。

02核销的适用情况

人确实无力偿还 当债务人的财务状况严重恶化，经过多方努力仍无法找到有效的还款来源，且预计未来也没有足够的现金流来偿还债务时，银行可能会考虑对该笔债务进行核销。例如，债务人企业因经营不善破产倒闭，资产被清算后仍无法足额偿还银行贷款，银行在确认无法收回剩余欠款的情况下，可以进行核销。

符合核销条件 银行通常会根据监管要求和内部规定，对不良贷款进行严格的审核和评估，只有在满足一定条件时才能进行核销。这些条件可能包括贷款逾期时间较长、经过多次催收无果、债务人已被依法宣告破产等。例如，一笔贷款逾期超过三年，银行已采取了包括诉讼、强制执行等所有可能的催收措施，但仍未能收回欠款，此时银行可能会按照规定对该笔贷款进行核销。

03贷款核销与征信的“纠葛”

贷款核销与个人征信有何关系？答案是关系紧密。一旦贷款被核销，你的信用报告上就会出现“已核销”或“核销债务”的记录，这无疑是一大信用污点。以下是核销对征信的3个具体影响：

信用评分下降：核销记录会直接影响你的信用评分，使得未来申请贷款或信用卡变得更加困难。例如，核销记录可能导致信用评分下降50-100分，具体数值取决于信用评分模型和核销金额等因素，信用评分的下降会使得借款人在申请贷款时的利率上升，甚至被部分金融机构拒贷。

法律诉讼风险：即便贷款被核销，银行仍有权通过法律途径继续追讨债务。根据《合同法》等相关法律规定，银行可以申请强制执行、查封借款人资产等。例如，某银行曾通过法律途径追讨一笔已核销的贷款，最终法院判决借款人需偿还全部债务，并承担相应的利息和罚息。

信贷活动受限：核销记录会影响你在其他金融机构的信贷活动，如申请其他贷款或信用卡时，金融机构可能会更加谨慎，要求提供更多的担保或提高利率。资产风险：在极端情况下，你的资产可能会因银行的追讨而被查封或冻结。